Triển khai Quy trình đánh giá tính đầy đủ vốn nội bộ- Kinh nghiệm quốc tế và bài học cho ngân hàng thương mại Việt Nam
Từ khóa:
Quy trình đánh tính đầy đủ vốn nội bộ, rủi ro, Vốn kinh tế, Vốn bù đắp rủi ro, khả năng chịu đựng rủi ro, Giá trị chịu rủi ro VaR.
Tóm tắt
Trong khi trụ cột 1 của Hiệp ước Basel đưa ra khung pháp lý về duy trì yêu
cầu vốn đảm bảo rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động, Trụ cột 2
tập trung vào khía cạnh yêu cầu đủ vốn nội bộ và vốn kinh tế. Để đảm bảo
đủ vốn, các ngân hàng yêu cầu phải thiết lập Quy trình đánh giá tính đầy đủ
vốn nội bộ (ICAAP) để đảm bảo có thể xác định, đo lường rủi ro cá biệt và
tổng rủi ro, từ đó tính vốn nội bộ và vốn kinh tế cần thiết bù đấp các rủi ro
đó. ICAAP là một yêu cầu quan trọng đảm bảo ổn định tài chính. Trên cơ sở
triển khai ICAAP tại một số quốc gia trên thế giới, bài viết rút ra các bài học
kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam.
