NH HƯỞNG CỦA ĐA DẠNG HÓA NGUỒN THU ĐẾN RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG: NGHIÊN CỨU TRƯỜNG HỢP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG VIỆC THÚC ĐẨY TÀI CHÍNH BỀN VỮNG

Abstract

Bài báo sử dụng dữ liệu bảng từ 27 ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2016 - 2024 ước lượng ảnh hưởng của đa dạng hóa thu nhập đến rủi ro của các ngân hàng thương mại. Áp dụng phương pháp ước lượng SGMM nhằm kiểm soát các vấn đề nội sinh và đảm bảo độ tin cậy của kết quả, nghiên cứu cung cấp bằng chứng về mối quan hệ thuận chiều giữa mức độ đa dạng hóa nguồn thu với rủi ro. Theo đó, nguồn thu ngoài lãi với độ biến động lớn có thể làm gia tăng rủi ro nếu thiếu cơ chế kiểm soát hiệu quả. Các yếu tố như tăng trưởng tín dụng (LG), quy mô ngân hàng (SIZE) và biên lãi ròng (NIM) cũng đều có tác động làm gia tăng rủi ro (giảm Z-SCORE). Ngược lại, tỷ lệ vốn (CAP), tỷ lệ sinh lời (ROE) và dự phòng rủi ro (DPRR) giúp củng cố sự ổn định tài chính. Những phát hiện này đóng góp vào nghiên cứu hiện có về việc liệu các ngân hàng thương mại nên theo đuổi chiến lược đa dạng hóa như thế nào để có thể cân bằng giữa tăng trưởng lợi nhuận và quản trị rủi ro nhằm đáp ứng yêu cầu của các bên liên quan trong mục tiêu quản trị bền vững và bảo vệ khách hàng.